蕊 追問

2016-03-17 09:36

這筆收入是一個(gè)客戶的預(yù)收賬款，當(dāng)時(shí)應(yīng)該是借 銀行存款，貸預(yù)收賬款。現(xiàn)在怎么做？

蕊 追問

2016-03-17 09:44

之前說的借 銀行存款  貸以前年度損益調(diào)整   還要做一筆嗎？

蕊 追問

2016-03-17 09:47

我意思是我當(dāng)時(shí)沒做 這筆預(yù)收賬款，沒有做借 銀行 貸預(yù)收  ，現(xiàn)在查到這筆收入了5000元，最近又打了1萬，開了1.5萬的票。我要借預(yù)收  5000   銀行存款1萬   貸主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅金   ，這時(shí)候才發(fā)現(xiàn)去年沒有做。

蕊 追問

2016-03-17 09:55

那去年的銀行收入那筆不用補(bǔ)了嗎？借 銀行存款，貸 預(yù)收賬款，

蕊 追問

2016-03-17 09:56

哦

蕊 追問

2016-03-17 10:00

謝謝您

鄒老師 解答

2016-03-17 09:26

借；銀行存款等科目   貸；以前年度損益調(diào)整 
如果你有備份賬套，可以啟用，然后修改，然后將今年的業(yè)務(wù)補(bǔ)錄入該賬套文件

鄒老師 解答

2016-03-17 09:35

只能在今年做這個(gè)賬務(wù)處理了

鄒老師 解答

2016-03-17 09:41

借；預(yù)收賬款     貸；以前年度損益調(diào)整   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

鄒老師 解答

2016-03-17 09:44

不用，因?yàn)槟阒耙呀?jīng)通過銀行，預(yù)收核算了

鄒老師 解答

2016-03-17 09:52

借；預(yù)收5000   銀行10000   貸；以前年度損益調(diào)整   應(yīng)交稅費(fèi)

鄒老師 解答

2016-03-17 09:56

你如果去年沒有做預(yù)收的賬務(wù)處理
今年借方就是全部銀行存款

鄒老師 解答

2016-03-17 09:57

祝你工作順利