偶陣雨 追問

2019-10-15 13:58

那就是說把99500頂在下一個季度里了嗎，

月月老師 解答

2019-10-15 13:58

你好，你的理解是正確的，如果下個季度銷售額25萬，填銷售額=250000-99500.

偶陣雨 追問

2019-10-15 14:04

奧，忽然想起來稅點兒也好像錯了這290500

偶陣雨 追問

2019-10-15 14:04

是不是都得紅沖了

月月老師 解答

2019-10-15 14:05

你好，已經跨月了，你只能先這樣交增值稅，下個月再沖紅了。

偶陣雨 追問

2019-10-15 14:24

那先把99500先紅沖了，剩下的慢慢沖是嗎

偶陣雨 追問

2019-10-15 14:25

那紅沖的那部分是不是交的稅款可以申請退稅了

月月老師 解答

2019-10-15 14:41

你好，本月超過起征點全部繳納，沖紅后未達起征點的，也不能退稅了，下個季度抵減銷售額。

偶陣雨 追問

2019-10-16 08:36

老師再問一下，那企業所得稅還按減半征收不了

月月老師 解答

2019-10-16 08:55

你好，企業所得稅不是減半征收，小微企業利潤總額不超過100萬，按5%計提所得稅。先填收入成本和利潤總額，然后減免所得稅明細表提取數據。最后所得稅主表再提起一下數據。

偶陣雨 追問

2019-10-16 11:31

那我賬里面什么做紅沖呀

偶陣雨 追問

2019-10-16 11:31

什么時候做紅沖呀，賬里面

月月老師 解答

2019-10-16 11:32

你好，你用紅沖的發票的復印件，做退款處理。

偶陣雨 追問

2019-10-16 11:34

那我具體什么時候做了，什么時間點做了，第四季度做嗎，老師我不懂啊，你給我說的細點兒，具體分錄怎么做了

月月老師 解答

2019-10-16 11:37

你好，你什么時候沖紅的發票，什么時候做賬。用紅沖的發票做賬。
借：銀行存款 負數
貸：主營業務收入 負數
應交稅金—增值稅 負數

偶陣雨 追問

2019-10-16 11:41

奧，明白了

月月老師 解答

2019-10-16 11:41

親，如有疑問，請繼續提問，滿意請5星好評哦~