rctcm9 追問

2019-10-14 10:18

我這個月做了一筆退稅的，結轉后是-104.52

rctcm9 追問

2019-10-14 10:20

是不是不用結轉

月月老師 解答

2019-10-14 10:31

你好， 如果是負數的稅金及附加，也是需要結轉到本年利潤的。

rctcm9 追問

2019-10-14 10:34

現在這個利潤表的稅金附加本月數比本年累計少，我不知道該怎么做？

月月老師 解答

2019-10-14 10:36

你好，就是有退稅的情況，你是申報報表過不去嗎

rctcm9 追問

2019-10-14 10:36

是不是我退稅分錄寫的不對？

月月老師 解答

2019-10-14 10:37

你好，損益類科目
借：稅金及附加 負數
貸：應交稅費—附加稅 負數

rctcm9 追問

2019-10-14 10:38

退稅，我寫成，借：銀行存款，貸：應交稅費-教育附加，應交稅費-地方教育附加。     借：應交稅費-教育附加，應交稅費-地方教育附加，貸稅金及附加，這樣做對嗎？

月月老師 解答

2019-10-14 10:39

你好，一般需要把損益類科目做成負數分錄。但是退稅，稅金及附加也是負數的數值，應該報表是沒問題的。

rctcm9 追問

2019-10-14 10:40

那是什么原因？

月月老師 解答

2019-10-14 10:42

你好，退稅就是做負數，現在出現什么情況呢，是納稅申報過不去嗎

rctcm9 追問

2019-10-14 10:43

是的，申報時填寫，利潤表里的稅金及附加本月的比本年累計數額少啊，申報不過去

月月老師 解答

2019-10-14 10:57

你好，你修改一下，退稅走營業外收入。

rctcm9 追問

2019-10-14 10:57

怎么做

月月老師 解答

2019-10-14 11:05

你好
借：銀行存款
貸：營業外收入104.52

rctcm9 追問

2019-10-14 11:06

退稅就直接做這么一筆？

月月老師 解答

2019-10-14 11:18

你好，你到稅務局申報一下，跟他說明一下情況，有時候稅務大廳是可以申報過去的，不行只能這樣做退稅的分錄。

rctcm9 追問

2019-10-14 11:18

嗯

月月老師 解答

2019-10-14 11:24

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