BBoom ???? 追問

2019-10-13 10:04

如果負債里面有個負數(shù)   怎么調(diào)整喃

鄒老師 解答

2019-10-13 10:05

你好，是負債里面的什么科目余額是負數(shù)？

BBoom ???? 追問

2019-10-13 10:05

應(yīng)交稅費

鄒老師 解答

2019-10-13 10:06

你好，應(yīng)交稅費是可以有負數(shù)余額的，比如有留抵稅額 或者預(yù)交稅額的情況下

BBoom ???? 追問

2019-10-13 10:06

應(yīng)該是減去負債嘎

鄒老師 解答

2019-10-13 10:07

你好，你是指什么應(yīng)該減去負債呢？

BBoom ???? 追問

2019-10-13 10:09

應(yīng)該用利潤表中的未分配利潤減去負債嗎

鄒老師 解答

2019-10-13 10:09

你好，用未分配利潤減去負債是需要計算什么呢？

BBoom ???? 追問

2019-10-13 10:10

計算資產(chǎn)負債表中的未分配利潤

鄒老師 解答

2019-10-13 10:10

你好，負債不是損益科目，不影響未分配利潤 的
資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤是這樣計算的
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤

BBoom ???? 追問

2019-10-13 10:18

期初未分配利潤是-1340 本期是-10420.73  資產(chǎn)負債表上是-11181.73

BBoom ???? 追問

2019-10-13 10:19

期初加本期的 不等于資產(chǎn)負債表上那個數(shù)喃

鄒老師 解答

2019-10-13 10:20

你好，有發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項嗎？

BBoom ???? 追問

2019-10-13 10:20

以前年度損益是什么

鄒老師 解答

2019-10-13 10:21

你好，就是跨年涉及損益事項需要調(diào)整，通過了以前年度損益調(diào)整科目核算 
必然今年發(fā)現(xiàn)去年少做了費用，少做了收入等

BBoom ???? 追問

2019-10-13 10:21

沒有啊 這是才注冊的公司還不滿一年

鄒老師 解答

2019-10-13 10:22

你好，沒有以前年度損益調(diào)整，而不符合這個勾稽關(guān)系：未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤
那就需要去檢查報表各個項目的數(shù)據(jù)是否計算準(zhǔn)確了

BBoom ???? 追問

2019-10-13 10:23

這是電腦自動計算出來的數(shù)據(jù)啊

鄒老師 解答

2019-10-13 10:24

你好，不排除軟件中的取數(shù)公式被人為修改了
剛注冊的公司應(yīng)當(dāng)符合這個關(guān)系才是的 ：未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計