老師，上個月員工報銷的住宿費是專用發票，上月未認證，記賬時按價稅合計數計入管理費用~差旅費，這個月認證這張發票，會計分錄怎么做？

答： 你好！ 借：應交稅費…應交增值稅（進項稅額） 貸：管理費用…差旅費

內賬中價稅合計計入成本，上交稅費時計入管理費用，會計分錄應該怎么寫

答： 借；庫存商品等科目 貸；應付賬款 借；管理費用等科目 貸；銀行存款

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，公司19年的一張專票沒有認證 ，發票價稅合計金額全部做管理費用了 ，現在認證可以嗎 ？那賬務應該如何處理 ？謝謝老師

答： 你好，只要符合規定，可以認證抵扣。抵扣的稅金沖減管理費用就可以了。