?﹏?dzm?﹏? 追問

2016-03-15 10:13

老師，我稅已經報了，要不然我就掛在預付帳款里，下個月做負數沖減，可以嗎

?﹏?dzm?﹏? 追問

2016-03-15 10:18

哦，對，是借應收帳款，貸主營業務收入，應交稅費，稅金還得計提呀，能不能不計提

?﹏?dzm?﹏? 追問

2016-03-15 10:19

那計提了，當月不交行嗎？

?﹏?dzm?﹏? 追問

2016-03-15 10:29

老師，麻煩您給我講清楚點可以嗎？這個我不太明白，給您說一下情況，就是我們開了這個收入發票，但是錢沒有收回來，現在本月要進行紅字沖減，實際上這個收入跟本就沒有入帳，增值稅也就沒有交，那我現在該怎么做這個分錄，

宋生老師 解答

2016-03-15 09:35

您好！您2月已經入賬了的，建議3月做相反的分錄處理。

宋生老師 解答

2016-03-15 09:39

您好！還沒有入賬，也按正常的入賬。該2月的入2月，這樣才能跟報表一致。

宋生老師 解答

2016-03-15 10:15

您好！你報稅了，也應該是計入應收賬款啊。為什么是預付呢。下個月負數沖減是對的。

宋生老師 解答

2016-03-15 10:18

您好！需要計提，不然跟您的申報表對不上。

宋生老師 解答

2016-03-15 10:25

您好！根據實際情況，交了就做賬，沒交就不做賬。

宋生老師 解答

2016-03-15 11:11

您好！2月份開發票的時候，借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費-應交增值稅銷項稅 
3月份，紅字沖減的時候分錄一樣。只是金額寫負數。