Jai Ho 追問

2019-10-10 11:04

不用做計提的分錄嗎

bamboo老師 解答

2019-10-10 11:05

包含在工資里面計提了 不需要單獨計提

Jai Ho 追問

2019-10-10 11:06

借：其它應收款60 貸：應交稅-應交個人所得稅60 交的時候借：應交稅-應交個人所得稅 貸：銀行存款，這樣可以嗎

bamboo老師 解答

2019-10-10 11:07

借：應付職工薪酬-工資
貸：應交稅費-個人所得稅
借：應交稅費-個人所得稅
貸：銀行存款
從個人工資里面扣除

Jai Ho 追問

2019-10-10 11:08

當時計提的時候沒有記提造工資表也沒有扣，現(xiàn)在怎么處理

bamboo老師 解答

2019-10-10 11:10

那您可以在下個月補計提 然后扣除

Jai Ho 追問

2019-10-10 11:13

就是在10月份作賬的時候補計提，按你上面的分錄是吧

Jai Ho 追問

2019-10-10 11:13

應付職工薪酬工資包含社保部分嗎

bamboo老師 解答

2019-10-10 11:14

計提
借：管理費用-工資
貸：應付職工薪酬-工資
發(fā)放工資
借：應付職工薪酬-工資
貸：應交稅費-個人所得稅
申報個人所得稅
借：應交稅費-個人所得稅
貸：銀行存款