SuKi?????? 追問

2019-10-09 17:57

9月社保公積金，這樣寫是當時發生馬上就可以記賬了對嗎？怎么會有兩筆分錄的？不是記后面的分錄就可以了嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-09 17:59

您9月份的社保跟公積金有沒有計提?

SuKi?????? 追問

2019-10-09 18:05

您是說9月月末計提，10月份算嗎？還沒開始做，就是不知道怎么做呢。

bamboo老師 解答

2019-10-09 18:12

那您繳納的時候就按我上面那樣寫就好了

SuKi?????? 追問

2019-10-09 18:20

然后月末計提對嗎？分錄怎么寫呢

bamboo老師 解答

2019-10-09 18:21

我前面已經給您計提了啊

SuKi?????? 追問

2019-10-09 21:55

這個是計提？
借:管理費用-單位社保費
管理費用-單位公積金
貸:應付職工薪酬-單位社保費
應付職工薪酬-單位公積金

這個是代扣社保公積金時？
借:應付職工薪酬-單位社保費
應付職工薪酬-單位公積金
其他應收款-個人社保費
其他應收款-個人公積金
貸:銀行存款

bamboo老師 解答

2019-10-09 21:58

就是計提跟上交的兩筆分錄  
代扣的要發放工資的時候寫
借:應付職工薪酬-工資
貸:其他應收款-個人社保費
其他應收款-個人公積金
銀行存款

SuKi?????? 追問

2019-10-09 22:22

那就是9月代扣時馬上記賬
代扣社保公積
借:應付職工薪酬-單位社保費
應付職工薪酬-單位公積金
其他應收款-個人社保費
其他應收款-個人公積金
貸:銀行存款

月末計提時
借:管理費用-單位社保費
管理費用-單位公積金
貸:應付職工薪酬-單位社保費
應付職工薪酬-單位公積金



下月發放工資
借:應付職工薪酬-工資
貸:其他應收款-個人社保費
其他應收款-個人公積金
銀行存款

整個下來就是這樣對嗎？

bamboo老師 解答

2019-10-09 22:24

嗯 整個流程就是這樣賬務處理

SuKi?????? 追問

2019-10-10 17:28

老師，月末計提時，是不是還要計提工資呢？
借:管理費用-工資
管理費用-單位社保費
管理費用-單位公積金
貸:應付職工薪酬-工資
應付職工薪酬-單位社保費
應付職工薪酬-單位公積金

bamboo老師 解答

2019-10-10 17:36

這個是工資單位社保費 公積金一起計提了