usrrt 追問

2019-10-05 17:17

稅務局系統稅率錯誤，后來稅局統一辦理了退稅。這個分錄怎么做？

鄒老師 解答

2019-10-05 17:21

你好
借；銀行存款，貸；應交稅費——應交增值稅，附加稅

usrrt 追問

2019-10-05 17:40

老師:附加稅要做沖稅金及附加嗎？

鄒老師 解答

2019-10-05 18:01

你好，如果之前計提了，現在退回附加稅，那就需要沖銷稅金及附加的

usrrt 追問

2019-10-05 18:06

退的稅是1季度的，已計提并繳納過的。

鄒老師 解答

2019-10-05 18:07

你好，那退回附加稅這樣做分錄
借；銀行存款，貸；應交稅費——附加稅
借；應交稅費——附加稅，貸；稅金及附加