Kalen Wu 追問

2019-10-03 16:57

倉庫管理上使用吧

蔣飛老師 解答

2019-10-03 16:58

你好！
記入管理費用…保管費

Kalen Wu 追問

2019-10-03 16:59

我計入管理費用-其他，可以嗎

蔣飛老師 解答

2019-10-03 17:01

你好！

可以的

Kalen Wu 追問

2019-10-03 17:02

我們以前是和汽油發票一起計入管理費用-車輛費用的

蔣飛老師 解答

2019-10-03 17:04

你好！

可以的

Kalen Wu 追問

2019-10-03 17:54

我7月和8月計入制造費用科目的，我現在要調整過來，是嗎，怎么做賬

蔣飛老師 解答

2019-10-03 17:58

你好！以前的就不用調賬了，以后改過來就可以了

Kalen Wu 追問

2019-10-03 18:01

為什么不用調

蔣飛老師 解答

2019-10-03 18:22

沒有跨年對損益沒有影響的，就不用調整了

Kalen Wu 追問

2019-10-03 19:14

可是我記錯科目了啊

蔣飛老師 解答

2019-10-03 19:19

同時也不好調整了，月末制造費用結轉到生產成本，產品完工生產成本結轉到庫存商品，庫存商品銷售后有結轉記入主營業務成本了，比例不好確定的。

Kalen Wu 追問

2019-10-03 19:21

難道將錯就錯嗎，萬一審計查出來要求調賬呢

蔣飛老師 解答

2019-10-03 19:23

那你就填調整一下吧

蔣飛老師 解答

2019-10-03 19:23

借：管理費用…其他
貸：制造費用

Kalen Wu 追問

2019-10-03 19:24

借：管理費用-車輛使用費   
        貸：制造費用-其他
這樣做分錄可以嗎？

Kalen Wu 追問

2019-10-03 19:25

如果我按照你的分錄做。你不是說轉入生產成本后比例不好分配什么的嗎

蔣飛老師 解答

2019-10-03 19:45

可以做簡單的調整分錄了，對的
借：管理費用-車輛使用費 
貸：制造費用-其他

Kalen Wu 追問

2019-10-03 20:28

你好，前面說的這個怎么回事呢，不明白

蔣飛老師 解答

2019-10-03 20:31

這里講的就比較復雜了
需要考慮原來記入制造費用有多少結轉記入生產成本，生產成本有多少結轉記入庫存商品。庫存商品又有多少銷售了。你能給出比例嗎？