你好！我用的管家婆軟件，在月末做月結存時點了計提折舊，資產負債表上體現了累計折舊金額。請問老師：我還要不要做一筆分錄：借：管理費用，貸：累計折舊

答： 你好 計提 折舊時是這樣的分錄 借：管理費用，貸：累計折舊

固定資產計提折舊后，資產負債表不平，如：借：管理費用-折舊費 200 制造費用-折舊費 300 貸：累計折舊 500此時生成的資產負債表不平，是不是還要做多一筆，借：未分配利潤500，貸：管理費用-折舊費200制造費用-折舊費300

答： 您好，計提折舊是對的，但是不是造成資產負債表不平的原因，填寫負債表時，管理費用的200元，應該從未分配利潤中扣減，制造費用的300，應該填寫到存貨中，而累計折舊500應該從固定資產中扣減，這樣就平了。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

11月購入的固定資產，12月計提折舊，借：管理費用204.17，貸：累計折舊204.17,在財務報表中利潤表的管理費用要填上204.17，在資產負債表的固定資產列示填寫7295.83對嗎

答： 你好 資產負債表上填? 固定資產原值-累計折舊