消失在空氣 追問

2019-09-16 14:07

月收入只有19000

鄒老師 解答

2019-09-16 14:08

你好，這種情況是免征水利基金的

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:09

銷售舊貨無票收入19000元，需要交增值稅，附加稅和水利建設基金需要交嗎？

鄒老師 解答

2019-09-16 14:10

你好，你單位是小規模納稅人還是一般納稅人？

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:10

一般納稅人

鄒老師 解答

2019-09-16 14:11

你好，這種情況是免征教育費附加，地方教育費附加，水利基金的

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:13

賬務怎么處理

鄒老師 解答

2019-09-16 14:14

你好，是銷售舊貨的分錄，還是減免的附加稅，水利基金如何做分錄？

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:14

都要問呢

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:14

銷售和減免都需要請教

鄒老師 解答

2019-09-16 14:15

你好
銷售舊貨
借；銀行存款   ，貸；其他業務收入， 應交稅費 ，營業外收入
減免的附加稅，水利基金就不需要做計提稅金，減免稅金分錄了

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:16

剛才有個老師說計入資產處置收益，沒有營業外收入了，減免的稅款，我需要做計提分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-09-16 14:18

你好，你這個舊貨賬面是通過固定資產核算？

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:20

不是，公司2015年購買的銷售獎品車，一直沒有贈送出去(閑置)，2019年8月份轉讓給個人了，當時購進時計入銷售費用了，沒有計入固定資產

鄒老師 解答

2019-09-16 14:21

你好，既然賬面沒有通過固定資產核算，那處置減免的增值稅就不需要通過資產處置收益科目核算的

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:22

那怎么做

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:22

說的都不一樣，我都懵了

鄒老師 解答

2019-09-16 14:25

你好
銷售舊貨
借；銀行存款 ，貸；其他業務收入， 應交稅費——應交增值稅 ，營業外收入（減免的增值稅）

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:26

好的，老師，我之前以銷售費用入賬，現在銷售舊貨，賬務這樣處理也行嗎？

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:27

水利建設基金也是月收入不超過10萬，季度不超過30萬，也是不用交吧？

消失在空氣 追問

2019-09-16 14:27

我只需要計提城建稅和增值稅就可以了嗎？

鄒老師 解答

2019-09-16 14:30

你好
我之前以銷售費用入賬，現在銷售舊貨就是這樣處理的
借；銀行存款 ，貸；其他業務收入， 應交稅費——應交增值稅 ，營業外收入（減免的增值稅）
水利建設基金是月收入不超過10萬，季度不超過30萬免征
只需要計提城建稅，結轉未交增值稅