莊老師 解答

2019-09-10 09:10

借銀行存款，貸應付職工薪酬一社保費

cq子欣 追問

2019-09-10 09:25

老師，具體情況是從2019.8月起社保基數下調，1-7月稅務已扣繳的相應的差額也退了，體現在8月社保收取里抵減的。因為我們是勞務派遣企業，為派遣員工代繳的社保單位部份都是對方單位打來的，收到合作單位的款項時做的收入，繳納時計入的管理費用，現在稅務退給我們了，我在管理費用了沖減了1-7月的單位部份和個人部分，而我們暫時沒退給合作單位，那這樣的話，我們的收入沒變，管理費用沖減了，利潤就多了這部份，是就這樣作為利潤了，還是把這部份應該退給單位和員工的社保提出來放在其他應付款里好呢?我這樣處理正確嗎？

莊老師 解答

2019-09-10 09:38

你好，可以這樣處理的

cq子欣 追問

2019-09-10 09:42

可以直接這樣做會計分錄嗎,借：主營業務收入   貸：其他應付款

莊老師 解答

2019-09-10 10:06

你好，不能掛太久的，可以這樣

cq子欣 追問

2019-09-10 12:39

老師，不能掛太久最多是好久？如果一直沒退給合作單位，是不是要再從其他應付款轉入營業外收入

莊老師 解答

2019-09-10 13:12

你好，是的，一般不能超過三個月，