一路格桑花 追問

2019-09-05 21:10

不是，墊付時是 借:應付職工薪酬_社保、公積金  貸:銀行存款  計提社保公積金在貸方，付給社保公積金中心就借方      本來應該財政撥款，但是財政這次還沒付，用的其他資金暫時墊付，所以我這里需要體現出其他應收_財政款，但是找不到另外一個科目來平衡

陳詩晗老師 解答

2019-09-05 21:15

你交納時是
借：其他應收款-財政 撥款
貸：銀行存款
你只能是在財務會計體現

一路格桑花 追問

2019-09-05 21:23

那這么做，應付職工薪酬_社保公積金就只一直在貸方了，因為計提的時候就是借 業務活動費用  貸 應付職工薪酬_社保公積金    墊付時，不把它轉到借方嗎

陳詩晗老師 解答

2019-09-05 22:03

你到時候交納的時候你的處理是
借：應付職工薪酬 
貸：銀行存款
完了同時做一筆分錄 
借：其他應收款-財政撥款
貸：財政撥款收入
你如果要體現這兩部分，你只能提前確認財政 收入處理喲

一路格桑花 追問

2019-09-05 22:06

好吧謝謝