愛(ài)妃接旨 追問(wèn)

2019-09-04 13:54

老師，我這個(gè)月代開(kāi)了20萬(wàn)，當(dāng)時(shí)開(kāi)的時(shí)候就繳納了增值稅和城建稅，不用計(jì)提減免的那兩個(gè)稅吧

愛(ài)妃接旨 追問(wèn)

2019-09-04 13:55

老師，稅務(wù)局這個(gè)月返回來(lái)的地方教育費(fèi)附加和教育費(fèi)附加我應(yīng)該怎么做賬

鄒老師 解答

2019-09-04 13:55

你好，減免的 教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加不需要做計(jì)提分錄的

愛(ài)妃接旨 追問(wèn)

2019-09-04 13:57

老師，那稅務(wù)局退回來(lái)的附加稅我該怎么做分錄，怎么寫(xiě)摘要呢

鄒老師 解答

2019-09-04 14:02

你好，借銀行存款，貸應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅
摘要可以是退回附加稅

愛(ài)妃接旨 追問(wèn)

2019-09-04 14:04

是不是還得寫(xiě)個(gè)分錄，要不這不等于要交的稅了嗎

鄒老師 解答

2019-09-04 14:05

你好，這個(gè)是退回今年繳納的還是以前年度繳納的附加稅？

愛(ài)妃接旨 追問(wèn)

2019-09-04 14:07

我也不知道什么時(shí)候的，可以按今年算吧

鄒老師 解答

2019-09-04 14:11

你好
如果是今年的
借銀行存款，貸應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅，貸；稅金及附加
如果是以前年度的
借銀行存款，貸應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)——附加稅，貸；以前年度損益調(diào)整——稅金及附加
借；以前年度損益調(diào)整——稅金及附加，貸；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

愛(ài)妃接旨 追問(wèn)

2019-09-04 14:13

老師，第二筆分錄可以借稅金及附加紅字貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅

鄒老師 解答

2019-09-04 14:22

你好，可以的，結(jié)果是一樣的

愛(ài)妃接旨 追問(wèn)

2019-09-04 14:36

好噠謝謝老師

愛(ài)妃接旨 追問(wèn)

2019-09-04 14:36

老師，如果建筑業(yè)人工費(fèi)發(fā)票怎么寫(xiě)摘要，還沒(méi)有付款

鄒老師 解答

2019-09-04 14:37

你好，可以是取得人工費(fèi)發(fā)票

愛(ài)妃接旨 追問(wèn)

2019-09-04 14:52

人工費(fèi)發(fā)票有了，還沒(méi)付款，我能寫(xiě)應(yīng)付哪個(gè)項(xiàng)目人工費(fèi)嗎

鄒老師 解答

2019-09-04 14:53

你好，摘要是沒(méi)有統(tǒng)一書(shū)寫(xiě)規(guī)定的，能描述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生情況就可以了