娜 追問

2019-08-29 08:57

嗯，是這樣，我公司因為在四月份有16的發票認證了（包括一個大型設備款）直到現在沒有抵完，這個月的原材料供應商都開在一張票里了，我用不了那么多，這樣的話造成的留底稅額會更多，我想這張票先不認證，先暫估入庫，下個月再沖回可以嗎

bamboo老師 解答

2019-08-29 09:00

可以按照發票入賬 稅款計入應交稅費——待認證進項稅額

娜 追問

2019-08-29 09:03

這個待認證進項稅額我的理解是輔導期用到的，這樣用會不會不行

bamboo老師 解答

2019-08-29 09:04

待認證是沒有認證發票的時候用的 輔導期一般用待抵扣

娜 追問

2019-08-29 09:08

好的，老師問一下另個問題，發票認證了，不抵扣的話，在申報時如何操作呢？每次都是認證了自動就抵扣了，一直搞不懂，請教一下

bamboo老師 解答

2019-08-29 09:10

發票當期認證了 就要申報抵扣 除非是輔導期

娜 追問

2019-08-29 09:13

我知道，就想問一下輔導期的話，如何操作？沒有接觸過

bamboo老師 解答

2019-08-29 09:15

輔導期的話 發票認證后 申報的時候填附表二 待抵扣進項稅額