加油吧！美女 追問

2019-08-23 14:07

那分錄怎么寫

玲老師 解答

2019-08-23 14:11

和以前計提 發放的分錄 一樣 
借:各種費用一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
               一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
          一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
               一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款

加油吧！美女 追問

2019-08-23 14:13

那7月結完賬費用只能記入8月的賬里是嗎

玲老師 解答

2019-08-23 14:32

你好，是的 可以補記在8月里

加油吧！美女 追問

2019-08-23 14:33

謝謝，這樣就會導致7月的成本少一些，8月的成本高一些

玲老師 解答

2019-08-23 14:35

你好 你把損益 科目換成本年利潤就好了   因為上期的損益 已結轉到本年利潤科目 了

加油吧！美女 追問

2019-08-23 14:41

那就是借本年利潤貸應付職工薪酬

玲老師 解答

2019-08-23 14:52

對的  借本年利潤貸應付職工薪酬  把損益 科目換成本年利潤就好了

加油吧！美女 追問

2019-08-23 14:53

謝謝老師

玲老師 解答

2019-08-23 14:59

不客氣的！ 如果您這個問題已解決請給老師點五星好評！祝您工作學習愉快！