莉 追問

2019-08-23 09:57

借：應付職工薪酬-福利費2000
 貸：其他應付款（代付工會療養費報銷）30
       銀行存款1970

老師這個分錄對嗎？其中30元錢是旅游保險費，繳納時候做了借 ：其他應付款   貸：銀行存款

鄒老師 解答

2019-08-23 10:05

你好，30元錢是旅游保險費，這個不是單位負擔的？

莉 追問

2019-08-23 10:09

療養費報銷限額2000，（包含報銷）

莉 追問

2019-08-23 10:09

包含保險

鄒老師 解答

2019-08-23 10:15

你好，那就應當把30元并入福利費一起這樣處理
借：應付職工薪酬-福利費2000
貸：銀行存款等科目 2000

莉 追問

2019-08-23 10:27

報銷費先交的的30怎么做，報銷費公司統一另外交給工會的

鄒老師 解答

2019-08-23 10:27

你好，借；預付賬款，貸；銀行存款 30

莉 追問

2019-08-23 10:27

療養發票員工分開開報銷，報銷費單位統一上交每人30

鄒老師 解答

2019-08-23 10:29

你好，報銷療養費就這樣做分錄
借：應付職工薪酬-福利費2000
貸：銀行存款等科目 1970
預付賬款 30

莉 追問

2019-08-23 10:30

為什么是預付賬款？不是其他應付賬款？

莉 追問

2019-08-23 10:33

做其他應收款可以嗎？

鄒老師 解答

2019-08-23 10:39

你好，因為有先預付了30，所以去的發票，就需要沖銷之前預付的30