王白石 追問

2019-08-12 14:03

老師，可是實際是繳納了這筆稅款,不計算的話是否利潤不準備了？

郭老師 解答

2019-08-12 14:05

外賬，增值稅是價外稅，不在利潤表體現的

王白石 追問

2019-08-12 14:10

老師，這我也知道，可是我就覺得納悶，如果不計算實繳的增值稅，利潤是不是多了？

郭老師 解答

2019-08-12 14:12

不對，你看利潤表哪里有增值稅
你應該不理解價外稅的意思

王白石 追問

2019-08-12 14:14

老師，如果計算實際的利潤是否就應該減掉實際繳納的增值稅呢？

郭老師 解答

2019-08-12 14:20

內賬可以減去的，外賬給稅務局的不減

王白石 追問

2019-08-12 14:27

老師，增值稅進項稅抵扣，考慮增值稅負還需要考慮企業的利潤率嗎？

郭老師 解答

2019-08-12 14:28

不考慮
交增值稅只需要看增值稅稅負

王白石 追問

2019-08-12 14:32

老師，請問企業所得稅稅負需要考慮哪些因素？

郭老師 解答

2019-08-12 14:38

利潤
繳納的所得稅/不含稅收入

王白石 追問

2019-08-12 14:40

老師，收到小規模在稅局代開的3%稅率的增值稅專用發票，稅額可以抵扣嗎？

郭老師 解答

2019-08-12 14:42

看業務比如貨款的可以，福利費，招待費不可以