辣辣 追問

2019-08-07 14:54

不是還有，未交稅金、已交稅金

meizi老師 解答

2019-08-07 14:55

你好   未交增值稅 你繳納的時候就會平了   已交稅金 就做 借應交稅費- -未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-已交稅金

辣辣 追問

2019-08-07 15:10

還有轉出未交增值稅，轉出多交增值稅。。。很多三級科目，老師能說具體點嗎

meizi老師 解答

2019-08-07 15:15

你好上面你可以看看我寫的分錄 上面又涉及轉出未交增值稅  進項稅、進項稅轉出、銷項稅的結轉  月末你把轉出多交增值稅 結轉到未交增值稅里面就行

辣辣 追問

2019-08-07 15:19

你寫的沒有說到：應交稅費-應交增值稅-轉出多交增值稅、應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，應交稅費-未交增值稅，怎么轉的

辣辣 追問

2019-08-07 15:21

借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 
貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結轉銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 
貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅


結轉進項稅轉出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出
 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅

1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:

借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅
貸:應交稅費一未交增值稅

繳納時借:應交稅費- -未交增值稅
貸:銀行存款 按這個來結轉

辣辣 追問

2019-08-07 15:28

這些三級科目最后余額是平的嗎

meizi老師 解答

2019-08-07 15:34

你好 是的 最終是平的