yszwfm陳 追問

2019-08-05 09:40

小規模的

鄒老師 解答

2019-08-05 09:41

你好，小規模開具他咨詢服務費增值稅稅率是 3%

yszwfm陳 追問

2019-08-05 09:43

那一般納稅人是6%嗎

鄒老師 解答

2019-08-05 09:46

你好，如果是一般納稅人，那增值稅稅率是6%的

yszwfm陳 追問

2019-08-05 09:49

老師，您好，我還想問下就是我們上個月開的小規模納稅人個體戶，免增值稅，購買了金稅盤，我最后申報的時候需要把購買的金稅盤的金額填寫進去嗎？

鄒老師 解答

2019-08-05 09:50

你好，需要填寫，但是因為沒有應納增值稅稅額，就暫時無法抵扣了

yszwfm陳 追問

2019-08-05 10:17

我想問下那小規模納稅人到10萬元以上是不是就要交增值稅了，怎么交，能詳細說下嗎？還有就是我現在填上去了，以后能抵扣嗎

鄒老師 解答

2019-08-05 10:23

你好，如果是按月申報增值稅，月份超過10萬，是根據不含稅收入*3%計算 
可以在以后有應納稅額的月份抵扣的

yszwfm陳 追問

2019-08-05 10:28

我們是按季度的報稅的，假如我們季度是35萬元的含稅銷售額，購買的金稅盤200元，請問怎么計算，怎么抵扣呀

鄒老師 解答

2019-08-05 10:32

你好，增值稅應納稅額=35萬/1.03*3%—200

yszwfm陳 追問

2019-08-05 10:41

還有就是小規模的個人所得稅怎么交呀

鄒老師 解答

2019-08-05 10:46

你好，是生產經營個人所得稅嗎？

yszwfm陳 追問

2019-08-05 10:57

就是開了個體戶，小規模納稅人的，咨詢服務的個人所得稅

鄒老師 解答

2019-08-05 11:05

你好，生產經營個人所得稅=應納稅所得額*稅率—速算扣除數