Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:09

老師，我剛發了圖片，你能看到嗎

郭老師 解答

2019-08-05 09:12

進項轉出在附表二進項轉出個人消費哪里填寫
進項在本期認證相符且本期申報抵扣那欄
是的話可以

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:13

老師，我問的是分錄怎么寫

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:14

8月初，結轉的分錄怎么寫。申報我知道，謝謝

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:15

進項稅額怎么做分錄

郭老師 解答

2019-08-05 09:15

進項和進項轉出的分錄嗎
還是發生額的分錄
借應交稅費-應交增值稅-進項轉出未交貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸應交稅費-應交增值稅-進項

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:16

就是這張圖要做的分錄

郭老師 解答

2019-08-05 09:17

寫上面分錄就是了，

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:17

我搞不懂這張圖要做哪些分錄，8月份剛報完稅，現在要做7月份分錄

郭老師 解答

2019-08-05 09:18

你發生額做賬沒有
就是福利費分錄

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:21

做過了

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:21

老師，中介開的專票

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:22

我做的分錄應該沒有問題吧

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:22

謝謝老師

郭老師 解答

2019-08-05 09:23

你這個分錄不對
開了幾個月的發票

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:28

開了半年的房租費發票，2019.5.18-2019.11.17

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:28

房租押金4000元

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:29

那怎么做分錄，麻煩老師解釋一下

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:29

主管讓我們每個月分攤

郭老師 解答

2019-08-05 09:34

房租發票開了多少，金額稅額
借預付貸銀存
按月攤銷借管理費用-福利費（金額四個月/4），進項（發票稅額）貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬貸預付
借管理費用-福利費貸進項轉出（發票稅額）

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:39

老師，還在嗎

郭老師 解答

2019-08-05 09:46

一直都在的，分錄給你寫了

Vicky7.18 追問

2019-08-05 09:59

老師，進項轉出的分錄，麻煩看一下分錄寫得對不對，1，借：應交稅費－應交增值稅－進項稅額轉出2709.75元，貸：應交稅費－應交增值稅－轉出未交增值稅2709.75元，2:借：應交稅費－應交增值稅－轉出未交增值稅1186.92元，貸：應交稅費－應交增值稅－進項稅額1186.92元

Vicky7.18 追問

2019-08-05 10:00

麻煩看下金額寫得對嘛，謝謝

郭老師 解答

2019-08-05 10:05

怎么和你發的上面的圖片稅額不對，你發票稅額多少，不允許抵扣的

Vicky7.18 追問

2019-08-05 10:30

老師，我同事是把1和2的分錄金額寫反了，憑證1的金額都寫了1186.92元，憑證2寫了2709.75元，我不確定她寫的對，還是我寫的對，麻煩幫忙看一下，謝謝了

Vicky7.18 追問

2019-08-05 10:38

老師，不允許抵扣的稅額是1186.92元，總的進項稅額合計是2709.75元，其中不允許抵扣的是1186.92元，剩下的1522.83元是可以抵扣的

郭老師 解答

2019-08-05 10:46

那你寫的這個不對
進項轉出是不允許抵扣的，1186.92對的

郭老師 解答

2019-08-05 10:56

就拿這個房租的發票，其他的先不管，金額稅額分別多少

Vicky7.18 追問

2019-08-05 10:56

好的，那我同事寫的對的，謝謝老師的耐心解答！

郭老師 解答

2019-08-05 11:00

不是的，同學，你把房租的發票金額稅額寫下來我給你寫分錄

Vicky7.18 追問

2019-08-05 11:43

老師

Vicky7.18 追問

2019-08-05 11:44

我剛發的圖片是房租開的發票，那個押金4000元沒有開票

Vicky7.18 追問

2019-08-05 11:45

銀行回單付款17720.92元

Vicky7.18 追問

2019-08-05 11:45

包括了4000元押金

郭老師 解答

2019-08-05 11:51

借預付14374.92貸銀存
借管理費用13188/2，進項1186.92貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬貸預付
借管理費用1186.92貸進項轉出