softbutbrave 追問

2019-07-31 21:03

老師你好，是本月作廢，跨月就沖紅是嗎？如果是銷售方，分錄怎么做呢？

softbutbrave 追問

2019-07-31 21:04

這個發票沖紅是要申請退稅嗎？

吳少琴老師 解答

2019-07-31 21:14

銷售方紅字沖減收入 ，當月紅字大于黑字可以申請退稅

softbutbrave 追問

2019-07-31 21:18

老師，你好，如果紅字大于藍字的話，做紅沖分錄，收入就為負數了，這個怎么辦？

吳少琴老師 解答

2019-07-31 21:20

這個去稅局可以申請退稅

softbutbrave 追問

2019-07-31 21:25

比如我本期藍票收入100，稅10。
紅票收入200，稅20。
那我做了一個紅沖的分錄  
收入余額為–100，稅余額-10
問，我是不是申請退稅10就可以了，還是20呢？報表收入余額為負數是否可以？報增值稅收入怎么填呢？

吳少琴老師 解答

2019-07-31 21:29

退10可以是負數 ，電子申報不能通過的找你專管員

softbutbrave 追問

2019-07-31 21:40

老師，你好，我想知道增值稅申報表收入應該填什么呢？

吳少琴老師 解答

2019-07-31 21:43

收入那一行填寫-100就可以了

softbutbrave 追問

2019-07-31 21:44

好的，謝謝老師。

softbutbrave 追問

2019-07-31 21:45

老師。還有最后一個問題，紅票大于藍票，當期不申請退稅，是否可以留著沖下一期收入和銷項呢。

吳少琴老師 解答

2019-07-31 21:53

當期不申請退稅，是否可以留著沖下一期收入和銷項呢。
可以

softbutbrave 追問

2019-07-31 22:01

老師你好，比如本期藍字收入100，稅10，本期開了200的紅字。我不申請退稅，想留下一期沖收入。我本期是不是要這樣做分錄，借應收（紅字），貸收入100（紅字），稅10（紅字）就可以了，本期報稅收入填0。剩下的收入100，我沖下一期的收入和銷項。我這樣對嗎？

吳少琴老師 解答

2019-07-31 22:05

沖減還是200做，你不想退稅就去稅局申請抵稅

softbutbrave 追問

2019-07-31 22:11

老師也就是說我做分錄是沖減200，報稅收入是填-100，要想留下一期抵稅要申請抵稅就可以了，那下一期該怎么做賬務處理呢？

吳少琴老師 解答

2019-07-31 22:23

下一期分錄正常做的