春曉的曉 追問

2019-07-31 12:34

文老師，謝謝您，那么我在稅務要求提交的資產處置損益表上還是照常寫上，就是到時候自己扣除下來就可以了對嗎？我有開發支出10萬解放余額，可以直接就計入清算損失么？還要留底稅額410元，在負債損益明細表上就算是負債清償損益-410這樣對不對的？

文老師 解答

2019-07-31 12:50

開發支出那您可以轉到管理費用里面。-410是對的

春曉的曉 追問

2019-07-31 12:57

開發支出10萬的就算是研發失敗在七月的賬中直接做成借管理費用，貸開發支出嗎？可是老師我報表已經填好了，七月賬中沒有轉掉，如果做成清算損益算不算合理？真的不行的話我更改報表

文老師 解答

2019-07-31 13:12

7月份您應該是可以轉的，您的什么報表填好了

春曉的曉 追問

2019-07-31 13:49

就是七月的報表，稅務要求填完七月的報表，所得稅報表

春曉的曉 追問

2019-07-31 13:50

那我更改一下

春曉的曉 追問

2019-07-31 14:18

老師，固定資產清理這部分的賬是需要賬上處理之后再報稅務嗎？我的意思是七月份的報表上需要處理掉嗎

文老師 解答

2019-07-31 14:22

您最好是賬上的數據能清的都清了，最后只留貨幣資金和實收資本，未分配利潤科目

春曉的曉 追問

2019-07-31 14:34

那老師我怎么賬務處理呢？實際還沒收到固定資產的清理費啊，賣股東的您不是說可以在之后扣除么？銀行存款就首先對不好了

文老師 解答

2019-07-31 14:38

那您就留個其他應付款-股東的，

春曉的曉 追問

2019-07-31 14:47

那老師稅務要求提供所得稅季報年報都是把報表照您說的清空后的數據對嗎？應交稅費借方410要怎么清空呢

文老師 解答

2019-07-31 15:02

或者留抵稅額您就直接一起做個進項稅額轉出吧，這樣沒有余額看著好些

春曉的曉 追問

2019-07-31 15:23

老師，借已交稅金，貸進項轉出，然后呢？

文老師 解答

2019-07-31 15:28

應該是借成本費用貸進項稅額轉出

春曉的曉 追問

2019-07-31 15:44

老師是借管理費用其他，貸進項轉出的意思嗎？

文老師 解答

2019-07-31 15:46

您好，是的，是這樣的

春曉的曉 追問

2019-07-31 15:48

文老師，我聽了課還是一知半解，謝謝您耐心的解答，我還有一個疑問是這樣有四千多的應收和一萬多的應付當初也是問了學堂老師，已經在六月處理成壞賬和營業外收入了，那么這兩張表上還需要填寫嗎？還有我現在處理的固定資產，還需要填寫這兩張表格嗎

文老師 解答

2019-07-31 15:58

如果處理了，科目沒有余額了，那這就不需要填寫了，這里面您只需要填貨幣資金的，還有就是股東的其他應付款

春曉的曉 追問

2019-07-31 16:05

謝謝文老師，幫忙再把把關，這幾張處理憑證是否正確？

文老師 解答

2019-07-31 16:15

清理的固定資產，您買的時候抵扣過增值稅嗎，您這也應該需要計稅的，如果稅額大于410.48的話，那個留抵稅額就不需要做進項稅額轉出了