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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2019-07-22 09:06

借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸應交稅費-應交增值稅-進項
只需要做這個就可以

softbutbrave 追問

2019-07-22 09:13

你好,老師。不應該還需要做一個分錄嗎
借:應交稅費–未交增值稅嗎
貸:應交稅費–轉出未交增值稅

郭老師 解答

2019-07-22 09:14

不用做了,轉出未交增值稅借方余額表示留抵可以不用做你的那個了

softbutbrave 追問

2019-07-22 09:23

老師。那如果是進項大于銷項呢

郭老師 解答

2019-07-22 09:24

在做一個結轉銷項的就可以
借應交稅費-應交增值稅-銷項
貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅

softbutbrave 追問

2019-07-22 09:48

老師,你好,那下期這個留底稅可以抵扣了是不是要做一筆分錄,借:應交稅費–應交增值稅–轉出未交
貸:應交稅費–未交增增值稅

郭老師 解答

2019-07-22 09:52

你需要交稅要這么做的

softbutbrave 追問

2019-07-22 09:53

好的

郭老師 解答

2019-07-22 09:53

不用客氣的,

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相關問題討論
您好 請問100跟1000是稅款么
2019-07-31 10:43:08
是的,有交稅才需要結轉
2016-01-05 10:24:55
您好 一般是按年結轉寫分錄的
2020-06-29 14:26:09
你好 22號文: (六)月末轉出多交增值稅和未交增值稅的賬務處理。   月度終了,企業應當將當月應交未交或多交的增值稅自“應交增值稅”明細科目轉入“未交增值稅”明細科目。對于當月應交未交的增值稅,借記“應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)”科目,貸記“應交稅費——未交增值稅”科目;對于當月多交的增值稅,借記“應交稅費——未交增值稅”科目,貸記“應交稅費——應交增值稅(轉出多交增值稅)”科目。
2019-12-11 14:30:52
你好,是的,要求每月都要結轉的
2019-10-07 08:42:44
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