零零淼 追問

2019-07-16 16:41

那資產負債表上的未分配利潤的期末余額是不是也應該等于所得稅表第九欄的實際利潤額？

maize老師 解答

2019-07-16 16:44

不一定，你這個資產負債表未分配利潤還包括以前年度利潤

零零淼 追問

2019-07-16 17:20

是啊，所得稅表第八欄不是也有一個減彌補以前年度虧送嗎？我說的不是利潤總額，就是第三欄的利潤總額減去第八欄后第九欄的數據是不是應該等于資產負債表的未分配利潤的期末數？

maize老師 解答

2019-07-16 17:22

不是啊，那個彌補虧損是稅法上面虧損，差十萬八千里，和你賬上

零零淼 追問

2019-07-16 17:27

稅發上的虧送是什么意思，這個不是累計的以前年度的虧損嗎？

maize老師 解答

2019-07-16 17:27

不是，這個虧損是你匯算清繳表中那個虧損，不是你賬上那個虧損

零零淼 追問

2019-07-16 18:29

那這個虧損可以遞減本年的利潤總額嗎，申報表里填了利潤總額之后是自動抵減以前年度虧損的，這個合適嗎？

maize老師 解答

2019-07-16 18:30

合適啊，可以去彌補虧損啊

零零淼 追問

2019-07-16 18:37

再問一下，如果我賬上的本年利潤和未分配利潤的合計數是正數，盈利50多萬，利潤表經過抵減以前年度損益后，還未抵減完，利潤為零，不用交稅，這個合適嗎？最近剛接了一個新賬，有些地方不太明白。

maize老師 解答

2019-07-16 18:40

合適啊，你還是沒有明白，你賬上虧損和你稅法那個沒有關系，不是一回事