滴答滴答 追問

2020-07-12 21:58

老師我后面有些交稅的，都做到借方未分配利潤啦

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2020-07-12 21:58

這樣會有影響？

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2020-07-12 21:59

但是我后面補的都是19年印花稅，我又不可以做稅金及附加

文靜老師 解答

2020-07-12 22:04

你這樣簡化處理也行。同學，應該是借以前年度損益調整貸應交稅費，再借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調整。你檢查下年初未分配利潤-補稅調減的未分配利潤? 利潤表中的累計凈利潤是否等于期末未分配利潤

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2020-07-12 22:09

老師我利潤表沒有以前年度這個會計科目

文靜老師 解答

2020-07-12 22:10

我知道沒有，利潤表只計算本年利潤不包括以前年度損益調整。同學，你檢查下年初未分配利潤-補稅調減的未分配利潤? 利潤表中的累計凈利潤是否等于期末未分配利潤

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2020-07-12 23:31

老師企業分紅了，就是借未分配利潤貸現金

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2020-07-12 23:31

這有影響嗎

文靜老師 解答

2020-07-13 08:21

借利潤分配-應付利潤貸應付利潤。借應付利潤貸庫存現金，對利潤分配有影響。那就需要檢查下年初未分配利潤-補稅調減的未分配利潤? 利潤表中的累計凈利潤-分紅減少的未分配利潤是否等于期末未分配利潤