22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:06

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:08

老師我附表我拍下來了

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:09

因為我們這個月不交納增值稅你幫我看下我填的位置錯了沒有，主表上留抵金額和我做賬系統正好少這280元

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:17

老師圖片可以看清楚嗎

鄒老師 解答

2019-07-13 09:24

你好，你賬上做了280減免的分錄？

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:26

對的

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:30

我做了這兩個分錄

鄒老師 解答

2019-07-13 09:32

你好，你需要把減免的分錄刪除，實際抵扣的時候再做減免分錄

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:33

也就是說6月份做的分錄刪除，先不做賬嗎？

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:33

那現在分錄刪除，是不是也不用申報了

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:35

老師我沒明白你的意思

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:36

是只刪除上面那個分錄嗎？下面這個分錄不用刪除？那我附表4和減免明細表還是要申報嗎？

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:41

還是兩個分錄都刪除？不做賬也不申報

鄒老師 解答

2019-07-13 09:49

你好，需要做申報，結轉以后抵扣就是了
不需要做減免分錄，等到實際抵扣的月份再做減免稅分錄
費用分錄需要做，減免分錄暫時不做而已

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:52

現在我做借管理費用貸庫存現金是嗎？那我這個月不做減免分錄附表4和減免明細表也要把280元填進去？那以后實際抵扣時做賬還要在申報？不是重復申報了嗎

鄒老師 解答

2019-07-13 09:53

你好，現在我做借管理費用貸庫存現金是嗎？是的
附表4和減免明細表也要把280元填進去
以后實際抵扣再做分錄，實際抵扣的時候填寫期初280，本期實際抵扣280，期末余額0，這樣沒有重復的（只是以前沒有抵扣結轉以后抵扣了而已）

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:56

那我這個月只做一個分錄，附表4喝減免的不填等到實際抵扣做賬時再填可以嗎

鄒老師 解答

2019-07-13 09:57

你好，附表4需要填寫，只是實際抵扣是0，期末余額280，等到實際抵扣的月份再填寫280抵扣就是了

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 09:58

減免明細表還要填嗎

鄒老師 解答

2019-07-13 09:58

你好，是需要填寫的

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 10:03

好的。謝謝

鄒老師 解答

2019-07-13 10:03

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 10:04

老師，你好我不是有張發票稅率本來該開13錯開成16了嗎，我現在申報，看申報系統沒有16的稅率了呢。我直接在13的稅率里面把銷售額填寫了，把稅額改成發票金額這樣申報的對嗎

鄒老師 解答

2019-07-13 10:05

你好，稅率開錯了如何申報，個人建議去咨詢一下你當地稅局，這個不同地方要求可能不同的

22年中級取證14班沫沫 追問

2019-07-13 10:43

老師我把那個分錄刪除后資產負債表不平衡了呢

鄒老師 解答

2019-07-13 10:47

你好，刪除減免稅分錄不會導致報表不平啊