敬 追問

2019-07-12 11:00

為什么其他的會造成資產負債表不平呢？分錄做的都是借貸平衡的呀

小洪老師 解答

2019-07-12 11:02

因為計提教育附加有個其他應付，這是資產負債表科目。

敬 追問

2019-07-12 11:04

不明白，我直接交城建稅的時候借方寫應交城建稅，貸方是銀行存款，沒有計提，可是資產負債表不平

敬 追問

2019-07-12 11:06

我覺得就算我忘了計提直接交，也不應該造成資產負債表不平，除非公式取數的時候沒有取應交城建稅的負數

小洪老師 解答

2019-07-12 11:06

有些附加稅會涉及到資產負債表科目就像我說的教育附加，所以不計提就會導致不平衡

敬 追問

2019-07-12 11:08

您說的具體是資產負債表的哪個項目，為什么我覺得就算我忘了計提直接交，也不應該造成資產負債表不平，除非公式取數的時候沒有取應交城建稅的負數

小洪老師 解答

2019-07-12 11:09

你其他科目計算都確定沒有問題嗎

敬 追問

2019-07-12 11:11

我這個月的賬就是這樣，我交上季度的城建稅，上個月忘了計提，最后報表不平，我很糾結，我覺得是因為城建稅這類科目是不是取數不取負數呢？因為如果手動做報表就是平的，軟件的就不平

敬 追問

2019-07-12 11:12

是的，我補提了城建稅以后，報表就平了，我覺得造成資產負債表不平是因為公式

小洪老師 解答

2019-07-12 11:15

你好， 那就是以前城建稅多計提了