仲勝男 追問

2019-07-06 21:38

作為16年費用是吧，但是他不屬于16年的實際費用啊

仲勝男 追問

2019-07-06 21:38

15年成本不是應該調減嗎

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 21:38

你在稅法上只能作為16年的處理。你15年調增了，你只有做在16年了

仲勝男 追問

2019-07-06 21:43

當時15年成本不是多做了嗎匯算應該調減成本吧

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 21:44

就是你15年調增了成本沒有匯算時扣除
所以你在16年匯算時作為16年的成本扣除 調減

仲勝男 追問

2019-07-06 22:07

聽不太懂能再解釋下嗎

仲勝男 追問

2019-07-06 22:13

16年匯算還要調嗎16年匯算不是17年做嗎

陳詩晗老師 解答

2019-07-06 22:32

你16年取得發票，就作為16年的成本，但不是16年實際的，所以是匯算是調減處理

仲勝男 追問

2019-07-07 08:16

那我15匯算就不管了嗎

仲勝男 追問

2019-07-07 08:17

老師你說的16匯算是指17年做的還是指16年做的15年的匯算啊

仲勝男 追問

2019-07-07 08:42

還是您的意思是指我16年做15年匯算的時候不用管了，等到17年做匯算的時候調減16年成本

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:01

15年你已經調增了，已經申報過了，不管了。
17年匯算16年的時候需要調減

仲勝男 追問

2019-07-07 10:04

就是說我匯算錯了下一年匯算再改也沒太大問題是吧

仲勝男 追問

2019-07-07 10:05

那我16年取得的進項稅可以扣除吧

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:10

如果你沒有少交稅，那么沒有什么問題。
如果少交了稅，有可能被查需要補稅和滯納金
可以抵扣

仲勝男 追問

2019-07-07 10:17

我們公司虧損那沒問題，我還想問下如果公司取得的進項票還沒有付款，是不是費用成本也要計入當月然后進項計入待認證，還是直接等到付款次月再入賬然后認證

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:32

直接可以抵扣，和什么時候付款沒有關系。

仲勝男 追問

2019-07-07 10:36

就是說可以直接當月計入成本費用并認證，那要是怕忘記付款計入下期，那是不是可以一起等到付款時再做賬然后認證，只要在3個月內這樣做都合理吧

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:37

可以的，這個不影響，

仲勝男 追問

2019-07-07 10:38

那他本月開給我的專票我不用計入待認證嗎

仲勝男 追問

2019-07-07 10:41

我還想問下免征的附加稅計入營業外收入要算出稅款繳納稅費嗎

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:51

不用，免稅部分計營業外收入-減免稅額

仲勝男 追問

2019-07-07 10:53

那些取整尾數計入營業外收入也是不用交稅吧也是計入減免稅額嗎，如果是取整尾數出現營業外支出需要做專項申報嗎，什么情況的營業外支出需要做專項申報呢

陳詩晗老師 解答

2019-07-07 10:59

是的。同學。不用專項申報。
這是由于價稅分離導致的。