上善若水 追問

2019-07-06 14:25

全部紅沖嗎，不能做清理嗎

郭老師 解答

2019-07-06 14:36

不做清理，你是退票不是銷售

上善若水 追問

2019-07-06 15:04

直接紅沖計提累計折舊，然后進項稅額轉出就可以了是吧

郭老師 解答

2019-07-06 15:15

是的，固定資產也紅沖的

上善若水 追問

2019-07-06 15:19

是設備，計提的是生產設備，當時轉到了生產成本了，怎么紅沖，沒有結轉銷售成本

郭老師 解答

2019-07-06 15:20

結轉到庫存商品了嗎？借累計折舊貸生產成本，結轉到庫存商品的，借生產成本貸庫存商品

上善若水 追問

2019-07-06 15:24

沒有，只是結轉到生產成本

上善若水 追問

2019-07-06 15:25

2018年也計提折舊了怎么紅沖，要以前年度損益調整嗎

郭老師 解答

2019-07-06 15:30

是的，以前年度損益調整科目做

上善若水 追問

2019-07-06 15:36

是借制造費用----累計折舊，貸累計折舊，還有制造費用轉到生產成本，以前年度損益調整怎么做

郭老師 解答

2019-07-06 15:42

借制造費用貸生產成本
借累計折舊貸制造費用
以前年度借制造費用貸生產成本
借累計折舊貸制造費用
借生產成本貸庫存商品
借庫存商品貸以前年度損益調整
多抵扣了所得稅需要調增的

上善若水 追問

2019-07-06 15:47

單獨的累計折舊也要以前年度損益調整嗎，資產類的累計折舊

郭老師 解答

2019-07-06 15:50

以前年度怎么計提的折舊？

上善若水 追問

2019-07-06 15:56

我的意思是2018年計提的資產類的累計折舊不用管了嗎

上善若水 追問

2019-07-06 15:57

借：以前年度損益調整
貸：累計折舊

借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整，我在百度搜到是這個寫的分錄，是不是不對

郭老師 解答

2019-07-06 16:17

需要的，如果也是計提到制造費用，最后結轉了成本我上面給你的分錄有寫