玖熙 追問

2019-07-02 16:08

不是，說白了就是我工資表上的公積金和我銀行實際交的不一樣，我怎么調整

玖熙 追問

2019-07-02 16:09

有沒有科目平衡一下

meizi老師 解答

2019-07-02 16:13

你好  你去調整你之前計提分錄 不然你實際和你計提不一致 是平不了的

玖熙 追問

2019-07-02 16:17

我計提沒法調，計提我只寫了一個工資總數(shù)，沒分社保公積金

meizi老師 解答

2019-07-02 16:28

你好 計提必須要分到明細的   這個只有去調整你的分錄

玖熙 追問

2019-07-02 16:31

計提的分錄有嗎？

meizi老師 解答

2019-07-02 16:42

1.分配工資
  借：XX費用(管理/銷售等)
  貸：應付職工薪酬——工資
  2.計提社保(企業(yè)部分)
  借：XX費用(管理/銷售等)
  貸：應付職工薪酬——社保
  3.次月發(fā)放工資時
  借：應付職工薪酬——工資
貸：應付職工薪酬——社保(個人部分)
  應交稅費——應交個人所得稅
  庫存現(xiàn)金/銀行存款
4.上交杜保
  借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分+個人部分)
  貸：銀行存款
  5.上交個人所得稅
  借：應交稅費——應交個人所得稅
  貸：銀行存款