小蝦 追問

2019-07-02 14:58

好

小蝦 追問

2019-07-02 14:59

老師 你之前跟我說過那個個人代開的工程勘察的發票 你說先入勞務成本 可是找不到勞務成本這個科目啊

鄒老師 解答

2019-07-02 15:02

你好，軟件沒有可以新增啊

小蝦 追問

2019-07-02 15:29

那我就用主營業務成本來做咯

小蝦 追問

2019-07-02 15:30

我要體計提6月的增值稅和附加稅要怎么做分錄啊

鄒老師 解答

2019-07-02 15:35

你好，是用勞務成本來做
是小規模還是一般納稅人計提增值稅？

小蝦 追問

2019-07-02 15:37

勞務成本是一級科目嗎 里面沒有找到呢

小蝦 追問

2019-07-02 15:37

小規模的

鄒老師 解答

2019-07-02 15:45

你好，是的，勞務成本是一級科目

小蝦 追問

2019-07-02 16:18

軟件里面沒有呢

小蝦 追問

2019-07-02 16:19

還有小規模的增值稅和附加稅計提的分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-07-02 16:20

你好，沒有可以自己增加的
小規模的增值稅計提，借；應收賬款 等科目    ， 貸；主營業務收入  ，應交稅費-應交增值稅
附加稅計提，借；稅金及附加      ，   貸；應交稅費——附加稅

小蝦 追問

2019-07-02 16:49

老師 我說的不是這個呢 就是我司6月要交增值稅3萬 還有附加稅  這個計提的分錄要怎么做

鄒老師 解答

2019-07-02 16:55

你好，你不就是問的小規模增值稅，附加稅如何做分錄嗎？（還有小規模的增值稅和附加稅計提的分錄怎么做）

小蝦 追問

2019-07-02 17:06

那增值稅要交啊  是不是這樣做 
借: 應交稅費–轉出應交增值稅
貸:應交稅費–未交增值稅

鄒老師 解答

2019-07-02 17:12

你好，小規模是這樣做分錄
借；應收賬款 等科目    ， 貸；主營業務收入  ，應交稅費-應交增值稅
借；應交稅費-應交增值稅   ， 貸；銀行存款
你所做的分錄是一般納稅人結轉未交增值稅的分錄

小蝦 追問

2019-07-02 17:30

那我每個月有開票都做了應收和收入以及稅費 增值稅這塊就不用計提了是嗎 等7月扣稅后做7月的賬再借應交稅費，貸銀行對嗎

小蝦 追問

2019-07-02 17:30

只用計提附加稅就行了是嗎

鄒老師 解答

2019-07-02 17:31

你好，小規模增值稅是通過做收入分錄來實現的，而不需要單獨做計提分錄的

小蝦 追問

2019-07-02 17:31

那附加稅呢 這個要計提吧

鄒老師 解答

2019-07-02 17:36

你好，附加稅是需要計提的 ，借；稅金及附加 ， 貸；應交稅費——附加稅