living 追問

2019-06-26 16:51

剛才忘記問老師，那到年底轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額，豈不是還要調(diào)賬？我感覺把銷項轉(zhuǎn)到這個科目是不對吧，上月本身就有留抵稅額，到下月是不用繳稅的

meizi老師 解答

2019-06-26 16:54

你好 年底有余額就掛著就行 次年繼續(xù)抵減

living 追問

2019-06-26 16:56

轉(zhuǎn)出未交增值稅是指當(dāng)期銷項稅額大于當(dāng)期進(jìn)項稅額（含留抵稅）的差額轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費_未交增值稅的過程，它是對當(dāng)月應(yīng)交增值稅的過渡科目，轉(zhuǎn)出的金額就是當(dāng)月要繳納的增值稅，可是我留抵的大于銷項，根本就不需要繳稅啊

meizi老師 解答

2019-06-26 16:58

你好 你留抵或者進(jìn)項稅大于銷項都是不需要交納增值稅的 你也可以不結(jié)轉(zhuǎn)或者等著要繳納的時候結(jié)轉(zhuǎn) 有的公司沒結(jié)轉(zhuǎn) 有的是結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅放著的

living 追問

2019-06-26 17:01

那我貸方銷項稅不結(jié)轉(zhuǎn)，登記明細(xì)賬的時候，直接在賬上顯示要繳納385的稅費，而實際報表上我沒有繳納，那不是帳表不符了

meizi老師 解答

2019-06-26 17:10

你好 你檢查下你的明細(xì)賬 你沒結(jié)轉(zhuǎn)的話會在銷項稅里面的

living 追問

2019-06-26 17:13

我感覺咱倆說的都不在一個頻道上

meizi老師 解答

2019-06-26 17:15

那你看看問問其他老師 看其他老師怎么說