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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-06-22 18:07

您好
可以按照實際需要繳納的計提
如果已經計提了 可以做相同的紅字分錄沖銷

云淡風輕 追問

2019-06-22 18:09

不用把這部分減免的稅款做到營業外收入里面征企業所得稅嗎?是不是只有小規模納稅人享受的增值稅減免才做營業外收入,附加稅不繳納就不需要計提了

bamboo老師 解答

2019-06-22 18:14

不需要繳納的話 可以不要計提 最終結果都是一樣的

云淡風輕 追問

2019-06-22 18:20

那我以前月份計提了沒問題吧,但是減免的增值稅需要計提吧老師

bamboo老師 解答

2019-06-22 18:45

以前月份計提了沒問題
減免的增值稅需要計提

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你好 小微企業季度銷售額不超過30萬元,免征教育費附加和地方教育費附加
2019-06-17 09:25:07
你好,小規模月報不超過10萬 季報不超過30萬普票不含稅收入 免增值稅和附加稅
2019-11-30 14:35:35
月收入低于10萬可減免
2017-04-09 11:14:58
你好,你所指的小微企業是增值稅的小規模納稅人的意思?
2019-11-30 10:31:28
您好 可以按照實際需要繳納的計提 如果已經計提了 可以做相同的紅字分錄沖銷
2019-06-22 18:07:12
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