一米陽光?? 追問

2019-06-21 10:35

一般納稅人

鄒老師 解答

2019-06-21 10:35

你好，做這個分錄，借；應交稅費-未交增值稅 ， 貸；銀行存款

一米陽光?? 追問

2019-06-21 10:39

今年補交了

一米陽光?? 追問

2019-06-21 10:40

怎么做分錄呢，是稅局查帳的要補交的稅款

鄒老師 解答

2019-06-21 10:42

你好，是之前收入少確認導致補交嗎？

一米陽光?? 追問

2019-06-21 10:44

是的老師

一米陽光?? 追問

2019-06-21 10:45

我今年銀行是平的，用什么科目過下呢

鄒老師 解答

2019-06-21 10:47

你好
借；庫存現金等科目，貸；以前年度損益調整，應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
借；應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），貸；應交稅費-未交增值稅
借；應交稅費-未交增值稅 ， 貸；銀行存款

一米陽光?? 追問

2019-06-21 10:56

我現在是應交增值稅錢在借方，我怎么分錄做平呢

一米陽光?? 追問

2019-06-21 10:57

這個應交稅金增值稅是去年的補交的，我要把增值稅做平，不知道分錄怎么做

鄒老師 解答

2019-06-21 11:01

你好，這樣做分錄
借；庫存現金等科目，貸；以前年度損益調整，應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
借；應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），貸；應交稅費-未交增值稅