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送心意

小黎老師

職稱中級會計師

2019-06-17 15:16

您好,應交稅費-未交增值稅是當期需要繳納的增值稅,附加稅計提是按照未交增值稅的科目計提的

張張 追問

2019-06-17 15:22

當期發生的增值稅并及時繳納的增值稅不需要計提嗎?

小黎老師 解答

2019-06-17 15:25

您好,進項稅額和銷項稅額當期發生的不需要結轉,只需要將兩者差額通過轉出未交增值稅轉入未交增值稅就可以了

張張 追問

2019-06-17 15:44

認證發票的稅額即抵扣的稅額?

小黎老師 解答

2019-06-17 15:49

您好,認證的稅額是進項稅額 抵扣的稅額

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您好,應交稅費-未交增值稅是當期需要繳納的增值稅,附加稅計提是按照未交增值稅的科目計提的
2019-06-17 15:16:44
您好 就是保險跟公積金的繳費基數
2021-12-11 19:31:27
企業年金的繳費基數一般就是按照養老保險的基數計提。計提時候借:管理費用-企業年金 貸:應付職工薪酬
2019-12-31 08:12:24
你好,是計提印花稅嗎
2017-11-30 15:02:52
您好,是以上年的收入為準
2023-02-24 11:25:59
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