老師你好 我公司從外部財務公司接回代理幾年的賬簿、憑證、報表等，但是發(fā)現(xiàn)有很多錯誤，比如有的賬款是財務從賬戶中支取用來支付欠款的，但是代理記賬公司并沒有做相應的支付分錄，所以就有很多實際已經(jīng)支付完成的應付款項掛賬，還有其他應付款、其他應收款、應收賬款、應付賬款等的科目中也有很多漏記錯記賬問題，我們計劃進行內(nèi)部財務自查，并根據(jù)自查報告做調(diào)整分錄調(diào)整賬簿的會計科目金額。請問老師：1、該自查報告可以作為調(diào)賬的依據(jù)吧？2、該自查報告有固定的格式嗎？還是企業(yè)自己編織就可以了？

答： 自查報告還是需要相應附件資料

公司往來賬比較大，然后往來賬增大的原因一；公司一些收入是不開票的，然后代理記賬公司那邊不知道這些是收入，然后就記到其他應收款貸方 二；由于我們公司是合伙企業(yè)，然后老板將款項轉(zhuǎn)到個人賬戶，沒有走利潤分配，然后代理記賬公司那邊把款項記到其他應付款的借方、其他應收款的借方，這要怎么處理呢

答： 借其他應收款-貨款 貸其他應付款-老板

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師我想問一下往來款怎么確定是其他應收款還是其他應付款呢？還有工資為什么有的是其他應收款有的寫其他應付款呢？什么類的會計科目可以直接紅字做負數(shù)呢？

答： 您好 如果要收回的就用其他應收 如果要支付出去的就是其他應付 工資里面您說的是社保個人扣款么？ 調(diào)帳沖銷的時候會計科目不用紅字 金額用紅字做負數(shù)