北斗星的愛 追問

2019-06-11 14:47

那其實這類滯留票我們沒有收到實票的

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 14:49

那票據去哪里了，同學。
一個企業長期出現 滯留票，是會被預警的。

北斗星的愛 追問

2019-06-11 14:53

我們是零售店面，店里可能會自己在京東之類的網店上購買東西，但是后期報銷又滯后了，所以造成了系統里的這類滯留票無法追溯

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 14:54

你這不屬于真正的滯留票。你這是短期的，不會有影響

北斗星的愛 追問

2019-06-11 14:54

現在就想這類票是否可以先認證，當月做進項稅額轉出 ，我們對這部分票不做抵扣，但是不希望它是在進項系統內自行過期

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 14:55

可以這樣處理。你先認證，你不抵扣可以轉出。

北斗星的愛 追問

2019-06-11 14:55

那真正的滯留票是什么

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 14:56

就是不會抵扣。不是由于報銷時間導致的。

北斗星的愛 追問

2019-06-11 14:56

這樣處理需要跟稅務局那邊說什么嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 14:57

不需要，你自己處理就行了。

北斗星的愛 追問

2019-06-11 15:05

小規模企業屬于免征增值稅范圍，那減免的增值稅是借銷項稅額貸營業外收入這樣做對不對

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 15:06

是的。同學。計入營業外收入-減免稅額

北斗星的愛 追問

2019-06-11 15:07

借方是應交稅費-應交增值稅-銷項稅額嗎？

北斗星的愛 追問

2019-06-11 15:08

那這樣我的銷項稅額會沒有余額 不影響嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 15:09

是的。同學。本就沒有余額的

北斗星的愛 追問

2019-06-11 15:10

剛說的那個滯留票處理，不用做賬務處理嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 15:12

你正常的收到發票認證，作正常的賬務處理。
你進轉出，也正常做進轉出的賬。

北斗星的愛 追問

2019-06-11 15:21

老師我的意思是我沒收到票但是快要逾期的這部分滯留票是不用做賬務處理，直接先認證當月轉出只在報表體現嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-06-11 15:22

不用處理。你連發票都沒有收到，你用什么處理，你原始憑證，都沒有。
你沒辦法處理，不是不用處理。
你為什么沒收到票，卻又滯留了這么久了。
你應該清理一下你的財務流程