霧里看花 追問

2019-06-11 08:24

老師，上月發票因操作失誤重開了15萬的發票，我申報還是按總的銷售額申報納稅嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:25

你好，是的，需要按全部銷售額申報納稅的（包括重開的發票）

霧里看花 追問

2019-06-11 08:28

本來實際銷售額是7.5萬，重復開了成15萬銷項發票。按多少申報納稅？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:28

你好，按15萬計算納稅

霧里看花 追問

2019-06-11 08:30

企業銷售沒有買賣合同，只開了發票，還用交印花稅嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:31

你好，沒有購銷合同，就需要按實際購銷含稅金額計算印花稅的

霧里看花 追問

2019-06-11 08:33

老師，上月我應按7.5萬繳納印花稅嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:34

你好，應當按15萬申報繳納印花稅的

霧里看花 追問

2019-06-11 08:36

如果是小規模納稅人，下月紅字發票后，這不都多交印花稅稅了嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:38

你好，你下個月的印花稅按正數金額—紅沖金額申報印花稅就是了

霧里看花 追問

2019-06-11 08:40

如果下月開5萬銷項發票剩下的2.5萬還能繼續結轉下月扣減嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:42

你好，下個月如果只有5萬銷項，是不能開具7.5萬的負數的，這樣會導致收入負數，無法申報，系統也會提示無法開具7.5萬的負數
需要正數發票金額超過需要開具的負數發票金額，才可以開具相應金額的負數發票的

霧里看花 追問

2019-06-11 08:46

7月份能沖紅5月份的發票嗎？

鄒老師 解答

2019-06-11 08:47

你好，可以的，沒有規定必須是次月之內一定要紅沖完