職工出差回來報銷差旅費3400，增值稅204，補付現金604，會計分錄是借管理費用和應交稅費——應交增值稅(進項稅額)，貸是其他應收款嗎？

答： 學員你好，貸方其他應收款和庫存現金

老師，員工報銷出差費用，共計一萬，機票行程單4000元，需要抵扣，機票這部分是單獨做分錄借：管理費用-差旅費-機票費 3800元 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額200，還是可以一起寫在差旅費當中借：管理費用-差旅費9800 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額200

答： 可以一起寫在差旅費當中借：管理費用-差旅費9800 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額200

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師：我要報銷差旅費，其中：火車票1000元，宿費188.68元，增值稅額11.32元，市內交通50元，請問會計分錄這樣做對嗎？借：管理費用（差旅費）1156.11應交稅費---應交增值稅（進項稅額）93.89貸：庫存現金----1250

答： 你好 是的 分錄就這樣做 你火車票是可以抵扣的