老師，專票19年10月都入了成本借：管理費用1999 貸：其他應收款 1999 付了發票 現在20年認證抵扣了沒發票怎么做分錄

答： 借:應交稅費－應交增值稅－進項稅 貸以前年度損益調整就可以用復印件做附件

老師我們單位月底支付下月社保費 月初我做帳沒有計提直接做分錄比如管理人員借管理費用（單位部分）借其他應收款個人部分 貸記銀行 這樣正確嗎

答： 你好，不對，要按照權責發生制計提

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師，請問員工沒有工資，且公司己幫他買社保，己做分錄供其他應收款，管理費用，貸銀行，發工資時，個人社保部分沒有工資可抵扣，出現負數怎么做分錄？之后當月又收回他個人社保部分，又怎么做分錄，謝謝！

答： 你好，個人社保先計入其他應收款，繳交時，借應付職工薪酬－－工資，其他應收款－－個人社保費，貸銀行存款，