小晴天 追問

2019-05-29 16:27

扣除項目里面沒有銷售費用，管理費用對應的科目。

郭老師 解答

2019-05-29 16:32

其他
30欄上面填寫

小晴天 追問

2019-05-29 16:35

跨期結轉的成本和費用，記在26跨期扣除項目里面嗎？

郭老師 解答

2019-05-29 16:36

不用
都在其他里面就可以

小晴天 追問

2019-05-29 16:37

原來的收入明細，成本支出明細和期間費用明細都不用填報了？最主要就是填寫《納稅調整項目明細表》。

郭老師 解答

2019-05-29 16:55

小型微利我不填寫
這些表里面調增不了
一直都是在這個里面調增的

小晴天 追問

2019-05-29 19:07

我公司跨年12月份外加工費發票結轉入（2018年1月入庫的成品中，匯算清繳需要調出，而且每年都有這種情況，如果2018調增，那2017又要去補充申報調減，在哪里可以調減？

郭老師 解答

2019-05-29 21:07

你是幾月份做的銷售，一月份的銷售在一月份結轉成本

小晴天 追問

2019-05-29 22:15

就是2017年12月份外加工費發票，記到2018年1月損益了（12月加工的產品，1月我司入庫），匯算清繳需要調出嗎？還沒有銷售，產品可能是三月才銷售。

小晴天 追問

2019-05-29 22:15

那么這筆加工費需不需要匯算清繳的時候調出來記錄2017年的費用。

郭老師 解答

2019-05-29 23:32

到現在還沒銷售？你沒記成本不是嗎

小晴天 追問

2019-05-30 06:56

當月是沒有銷售，但2018年里肯定銷售了的，那這個加工費匯算清繳時，2018要不要調增，要調到2017年去調減嗎？

郭老師 解答

2019-05-30 08:49

2017年沒銷售你做了成本嗎？那個月份銷售了那個月份結轉成本

小晴天 追問

2019-05-30 09:37

那老師我這筆12月加工費，入1月帳的，到底調還是不調啊？

郭老師 解答

2019-05-30 09:53

2月你怎做的？你光說加工費

郭老師 解答

2019-05-30 09:53

12月份怎么做的
做沒做成本

小晴天 追問

2019-05-30 11:24

12月份這筆加工費沒有記成本。

郭老師 解答

2019-05-30 11:33

17年就不調增
18年你做了成本正常抵扣可以

小晴天 追問

2019-05-30 11:34

十分感謝！

郭老師 解答

2019-05-30 12:16

不用客氣的，