;)
原2018年12月錯誤分錄 借：管理費用-房租費 21120 貸：應付賬款-某某公司 21120 2019年才發現，本應2018年這樣做 借：管理費用-房租費 20114.29 應交稅費-應交增值稅（進項） 1005.71 貸：應付賬款-某某公司 21120 跨年才發現這筆費用是專票，當時2018年當普票入賬了，且現已匯算清繳完畢，就當普票全額入費用。但專票勾選系統中有，不作處理，會產生滯留票，這筆如現在5月認證，現在要調賬，該如何調賬，具體怎么做分錄，下面的分錄，錯在哪，應該是未交增值稅為0，這樣不對呀，下面分錄怎么變成進項不但沒抵扣還要交增值稅呀。 借：以前年度損益調整 1005.71 貸：應交稅費/應交增值稅/進項稅額轉出 1005.71 借：利潤分配-未分配利潤 1005.71 貸：以前年度損益調整 1005.71 借：應交稅
安然妮兒
于2019-05-17 09:54 發布 ??1352次瀏覽
-
郭老師
職稱： 初級會計師
2019-05-17 10:26
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關問題信息
知識產權認證證書
粵公網安備 44030502000945號
加載中...
安然妮兒 追問
2019-05-17 10:35
郭老師 解答
2019-05-17 10:54
安然妮兒 追問
2019-05-17 11:08
郭老師 解答
2019-05-17 11:13
安然妮兒 追問
2019-05-17 11:16
安然妮兒 追問
2019-05-17 11:19
郭老師 解答
2019-05-17 11:27