抹 茶 追問

2019-05-16 07:59

那分錄應該怎么做

瑜老師 解答

2019-05-16 11:35

借 工程施工 進項稅額  貸 應付賬款

抹 茶 追問

2019-05-16 11:50

老師，我們是小規模，酒店行業，可不可以放長期待攤費用攤銷，然后做應付，進行攤銷

瑜老師 解答

2019-05-16 12:04

這個工程是你們酒店裝修的嘛？

抹 茶 追問

2019-05-16 12:11

這是這次工程的施工范圍

瑜老師 解答

2019-05-16 12:12

可以做為長攤科目，后面工程完畢在攤銷

抹 茶 追問

2019-05-16 12:13

工程已經完工，但是沒付尾款，整個的分錄分錄是

瑜老師 解答

2019-05-16 12:15

借 長期待攤費用  貸 應付賬款
攤銷時  借 費用  貸 長期待攤費用

抹 茶 追問

2019-05-16 12:17

長期待攤是不是知道攤銷完為止，

瑜老師 解答

2019-05-16 12:19

是的 一直至攤銷完畢

抹 茶 追問

2019-05-16 12:25

老師，那就是說，雖然工程尾款款還沒有付，但是工程已經完工，我可以先攤銷，

瑜老師 解答

2019-05-16 14:35

是的  可以攤銷了
為保證金額完整性  你可以先計提一筆
借 長期待攤費用  貸 應付賬款
后面陸續付款時  借 應付賬款  貸 銀行存款

抹 茶 追問

2019-05-16 14:38

監理費也放這里邊，是嗎，

瑜老師 解答

2019-05-16 14:38

可以的 監理費的金額大的話可以放長攤里面 小額零星的就直接做費用

抹 茶 追問

2019-05-16 15:04

監理費2000，我之前做的是借在建工程監理費20000，貸銀行存款，現在是不是要和工程款一起

瑜老師 解答

2019-05-16 15:21

可以的做一起也行

抹 茶 追問

2019-05-16 15:27

酒店行業，小規模老師，我們有一筆租金收入，我把它分攤到每個月2.5萬，前兩個是做到房費收入里的，是不是不合適，我應該怎么調整，具體的分錄是

瑜老師 解答

2019-05-16 15:50

酒店行業應該是主營業務應該是房費收入，租金收入你可以確認為其他業務收入