小小蘇 追問

2020-03-11 13:04

之前工程上的費(fèi)用成本都入了工程施工科目的

meizi老師 解答

2020-03-11 13:04

你好 那你就做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本    是的

小小蘇 追問

2020-03-11 13:18

嗯，那這次結(jié)算的利潤(rùn)=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入46.6萬—所屬期間工程施工結(jié)轉(zhuǎn)過來的成本—所屬期間管理費(fèi)用等科目，這樣算對(duì)嗎？

meizi老師 解答

2020-03-11 13:18

你好 嗯 是的   如果你們有稅金的話 還得考慮稅金部分的

小小蘇 追問

2020-03-11 13:21

稅金部分怎么說？開票的時(shí)候，不是增值稅和附加稅都一起交了嗎？

meizi老師 解答

2020-03-11 13:21

你好 就是稅金及附加 比如附加稅  印花稅、房產(chǎn)稅   還有企業(yè)所得稅這些

小小蘇 追問

2020-03-11 13:29

嗯，我們不是做房地產(chǎn)工程的，不涉及房產(chǎn)稅，稅金及附加在算利潤(rùn)的時(shí)候，一并扣除就行，印花稅是不是按46.6萬的萬分之三繳然后在算利潤(rùn)的時(shí)候一并扣除唄？ 企業(yè)所得稅就是利潤(rùn)乘以使用稅率就行？

meizi老師 解答

2020-03-11 13:31

嗯 是的  到時(shí)看你滿足小微企業(yè)不  滿足的話 按5%或者10%計(jì)算企業(yè)所得稅

小小蘇 追問

2020-03-11 13:36

那結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，我有些費(fèi)用是沒有票的，這些費(fèi)用就不能結(jié)轉(zhuǎn)成本來抵減收入，對(duì)嗎？等到企業(yè)所得稅匯繳清算的時(shí)候，這些沒有票的費(fèi)用就要調(diào)增？

meizi老師 解答

2020-03-11 13:38

你好  可以結(jié)轉(zhuǎn) 到時(shí)匯算調(diào)整

小小蘇 追問

2020-03-11 14:17

好的，非常感謝老師耐心教導(dǎo)！！！

meizi老師 解答

2020-03-11 14:18

不客氣 幫到你就好    滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)