o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 09:20

老師，你幫我看下這個申報表做的對不對

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 09:29

4月開票不含稅銷售額295862.8，銷項稅額26627.65，簡易計稅銷售額251443.85，簡易計稅辦法計算應納稅額
7543.32，上期留抵稅額33736.63，4月沒有勾選認證進項稅額，4月外地預繳增值稅5388.41，期初預繳增值稅還有7901.50，本期應抵減7901.50+5388.41=13289.91，本期實際抵減7543.32，期末余額5746.59.這樣對嗎，老師

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 09:32

問題 是外地預繳的增值稅能抵減 簡易計稅辦法計算的應納稅額嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 09:40

老師，您看了沒，我發的表格，和上面那段文字，那我這樣申報到底錯了沒有？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 10:37

重點是簡易計算的應納稅額不能抵扣進項，外地有預繳增值稅，能拿 外地預繳的增值稅，來抵減簡易征收計算的應納稅額嗎？如果不能是要交2000多元稅的，能就不用交。重點是這個

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 10:56

就是不用交稅了是嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 11:52

為啥簡易的不能抵扣進項但是能用預交的來抵扣？

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-11 12:30

建筑服務預征繳納稅款，是不是只能用來抵減開票是建筑的項目，如果開票內容是維修服務，是不是不能用來抵減

o(*￣▽￣*)o 追問

2019-05-13 08:54

我現在發現我去年2018年10月發票開的是維修服務的我也抵了預繳稅款的，當時我不知道建筑服務預繳的稅款只能抵減，建筑服務的項目，現在要怎么辦，要更正之前的申報嗎，還是不更正也可以的？

答疑郭老師 解答

2019-05-10 22:57

簡易征收的不能抵扣增值稅的

答疑郭老師 解答

2019-05-11 09:15

對的，簡易征收本來稅率就低了，不讓抵扣的

答疑郭老師 解答

2019-05-11 09:27

對的，可以的

答疑郭老師 解答

2019-05-11 09:37

一般計稅方法預繳的稅額可以用于抵減簡易計稅方法的應納稅額

答疑郭老師 解答

2019-05-11 10:32

沒有錯誤，你說的不就是填寫的表格，上面都有公式

答疑郭老師 解答

2019-05-11 10:49

預繳的稅款可以抵扣你簡易征收的銷項稅額

答疑郭老師 解答

2019-05-11 11:01

是的，不交稅的

答疑郭老師 解答

2019-05-11 12:02

簡易征收的本來稅率就低，你就不能抵扣了
預繳不是你的進項稅額，是你單位交的稅款

答疑郭老師 解答

2019-05-11 14:35

一般不區分項目的，都適合在一塊的可以抵扣的

答疑郭老師 解答

2019-05-13 09:46

我現在發現我去年2018年10月發票開的是維修服務的我也抵了預繳稅款的，當時我不知道建筑服務預繳的稅款只能抵減，
沒看懂你問的