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我要學(xué)會計
于2019-05-08 18:58 發(fā)布 ??1350次瀏覽
答疑郭老師
職稱: 初級會計師
2019-05-08 19:09
不一定的,你有服務(wù)收入按期攤銷的就不一樣
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老師,企業(yè)所得稅匯算清繳主表的營業(yè)收入一定要等于增值稅發(fā)票的開票額嗎?
答: 不一定的,你有服務(wù)收入按期攤銷的就不一樣
企業(yè)所得稅匯算清繳主營業(yè)務(wù)收入要與專票普票全年開票數(shù)一致嗎?
答: 主營業(yè)務(wù)收入等于開票的數(shù)據(jù)+免稅的收入+不需要開票的收入
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
所得稅匯算清繳表 一般企業(yè)收入明細(xì)表 主營業(yè)收入金額如何填寫?
答: 你是小型微利企業(yè)嗎?
老師,一般增值稅的收入和企業(yè)所得稅的收入一致,比如,處置固定資產(chǎn),用固定資產(chǎn)清理科目確認(rèn)增值稅,這樣增值稅收入就會大于企業(yè)所得稅收入,匯算清繳需要調(diào)整嗎?
討論
所得稅匯算清繳,營業(yè)收入必須和增值稅申報主表上的銷售收入一致,還是以報表營業(yè)收入為主,有點懵。
老師,銷項稅額的基數(shù)來自“工程結(jié)算”,那么,增值稅申報表中“應(yīng)稅服務(wù)銷售額”,并不等同于財務(wù)報表的“主營業(yè)務(wù)收入”額,那么,在企業(yè)所得稅匯算時,兩者之間如有差異,如何體現(xiàn)嗎?企業(yè)所得稅匯算表上的年收入,指的是“主營業(yè)務(wù)收入”呢,還是“工程結(jié)算”科目累計發(fā)生額?
出售企業(yè)使用過的汽車,已按未開票收入申報增值稅,現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳怎么申報企業(yè)所得稅匯算清繳收入與增值稅申報收入不一致了
企業(yè)匯算清繳中所得稅收入(營業(yè)收入,收入總和)這個填的數(shù)值是每個月,開票需要申報的企業(yè)所得稅收入總和嗎?
答疑郭老師 | 官方答疑老師
職稱:初級會計師
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