沛艷 追問

2019-05-09 08:32

是去年6月份有張憑證科目用錯了，現(xiàn)改正過來后就體現(xiàn)在報表上了。那還需要另外分錄沖平嗎？

答疑郭老師 解答

2019-05-09 09:00

需要把之前的分錄紅沖，然后做正確的，涉及到損益的用以前年度損益調(diào)整
具體哪里錯了

沛艷 追問

2019-05-09 10:33

社保（個人部份）科目應(yīng)該用其他應(yīng)收款科目的，之前的分錄寫成應(yīng)付職工薪酬（社保）了。現(xiàn)在4月份的賬上又做了一筆調(diào)整，造成應(yīng)付職工薪酬明細賬中余額為借方5314.30元。可以調(diào)平賬嗎？還是分錄做錯了。

答疑郭老師 解答

2019-05-09 11:07

沒看懂你最后的分錄
支付社保借應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)收款貸銀存

沛艷 追問

2019-05-09 14:22

老師，你好。剛才那筆是發(fā)放工資的分錄。不是繳納社保的分錄。現(xiàn)54#這筆才是。

答疑郭老師 解答

2019-05-09 14:45

發(fā)工資借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款-個人負擔的社保，應(yīng)交稅費，銀存
支付社保借應(yīng)付職工薪酬-單位負擔，其他應(yīng)收款貸銀存
個人負擔的不用應(yīng)付職工薪酬-社保