糊涂 追問

2019-05-07 15:05

張老師，問下你，是不是往來科目中，不能是負數余額對嗎？如果是，是不是代表做錯了賬目

張艷老師 解答

2019-05-07 15:11

可以由負數余額，這樣的情況涉及科目重分類了。

糊涂 追問

2019-05-07 15:18

可以由負數余額，這樣的情況涉及科目重分類了。
不理解，能仔細說嗎

張艷老師 解答

2019-05-07 15:19

您給老師列舉一下出現科目余額負數的情況，老師幫您回復，這樣跟有針對性嗎？是不是？

糊涂 追問

2019-05-07 15:22

請看下面的圖片，匯算清繳的人說，不應該出現負數，說我賬目做錯了。但是這個軟件就是這樣，我不認同他說我的賬目做錯了。軟件里的，又不是我可以手動去改

張艷老師 解答

2019-05-07 15:30

舉例其中一個應收賬款的負數，其實是要重分類為預收賬款科目的。

張艷老師 解答

2019-05-07 15:31

這個資產負債表是沒有問題的，只是由于記帳軟件自動計算出來的。

糊涂 追問

2019-05-07 15:41

但是匯算清繳的人硬說是我做錯了賬目才出現負數，我不承認，覺得很尷尬

張艷老師 解答

2019-05-07 15:58

您說的這個”匯算清繳的人“指的是哪里的？

糊涂 追問

2019-05-07 22:38

就是會計事務所的人，他說，我的往來科目出現負數，是做錯了賬

張艷老師 解答

2019-05-08 08:46

對于事務所的人來講，財務報表這樣列表，是違反了財務報表列報的準確性了，人家會要求做科目重分類的，這個是可以理解的。各自角度不一樣。